Инвесторы имеют возможность открыть не только брокерский счет, но и ИИС. Оба типа счетов позволяют проводить операции на фондовом рынке, однако каждый из них имеет свои условия. В статье рассмотрим, какой из счетов более удобен и выгоден для открытия.
Брокерский счет представляет собой счет, на котором фиксируются все сделки, операции и активы клиента в рамках договора на брокерское обслуживание в компании. Все операции выполняются по поручению клиента на бирже или внебиржевом рынке.
ИИС — это индивидуальный инвестиционный счет, который является разновидностью брокерского счета, предназначенного для долгосрочных инвестиций с налоговыми льготами. Основное ограничение заключается в том, что средства со счета нельзя выводить в течение пяти лет.
Если деньги будут выведены до истечения этого срока, счет закроется, и налоговые вычеты не будут доступны (а ранее полученные придется вернуть).
Зачем нужен брокерский счет
Невозможно зарегистрироваться на бирже и начать торговать самостоятельно. Для осуществления сделок на бирже инвестору необходим посредник — лицензированный брокер, который является профессиональным участником рынка ценных бумаг и имеет лицензию Центрального банка РФ. Открывая брокерский счет, инвестор предоставляет брокеру право действовать в своих интересах.
Брокер передает поручение на покупку или продажу ценной бумаги в соответствии с указаниями клиента. С этой точки зрения, брокерские счета не имеют значительных различий, и их классификация по типам является условной. Однако у каждого счета есть свои особенности, включая аспекты налогообложения.
До 2015 года в России не существовало различий между типами счетов для инвесторов, но затем государство предложило налоговые льготы для долгосрочных инвесторов, открывающих ИИС.
Для получения этих льгот необходимо выполнить два условия:
- Вносить на счет не более 1 миллиона рублей в год;
- Не выводить средства в течение трех лет после открытия счета.
Таким образом, был введен ИИС — индивидуальный инвестиционный счет, который по сути является обычным брокерским счетом с налоговыми льготами от государства. Открыть такой счет можно только один раз.
С 2024 года можно открыть новый тип ИИС 3. В нем уже «зашиты» обе льготы от старых ИИС – то есть можно одновременно получать и вычет НДФЛ (13% и более от внесенной за календарный год суммы) и не платить налог на прибыль при закрытии счета в размере до 30 млн рублей.
При этом с 2024 года можно открыть только новый ИИС, старые же недоступны.
Но важный момент – теперь на каждого гражданина РФ можно открывать уже три ИИС и нет ограничений на пополнение счета (ранее было не более 1МЛН рублей за каждый календарный год).
Когда выгоднее открыть ИИС
Если у инвестора есть официальный доход и он планирует долго использовать счет, то ему подойдет ИИС, который позволяет получать до 52 000 и выше рублей за счет своих налогов. Эти средства можно реинвестировать в акции, облигации и другие финансовые инструменты.
Основное преимущество ИИС — налоговый вычет от государства и отсутствие налога на прибыль. Ведь при долгосрочном инвестировании прибыль, будет возможно в разы больше, внесенных вами средств.
Что выбрать: брокерский счет или ИИС
При выборе между брокерским счетом и ИИС основным критерием является инвестиционный горизонт, в течение которого инвестору не понадобятся средства, находящиеся на счете. Поясним: ИИС подходит для долгосрочного портфеля, если достижение инвестиционных целей планируется на срок, превышающий минимальный срок открытия счета. Это может быть отложение денег на пенсию, образование для ребенка, покупку квартиры в перспективе и т.д.
Если существует вероятность, что средства со счета понадобятся раньше, чем через пять лет, лучше открыть брокерский счет.
Тем, кто не разбирается в инвестициях, рекомендуется выбрать готовую стратегию инвестирования у управляющих компаний или независимых финансовых и инвестиционных консультантов.
Для обычного брокерского счета нет ограничений на использование различных инвестиционных инструментов, а также нет ограничений по выводу средств. Однако брокерский счет менее выгоден, чем ИИС, если ценные бумаги удерживаются длительное время. Поэтому основным критерием, на который инвесторам следует обращать внимание, является наличие свободных средств, которые можно вложить на длительный срок.
В идеале, сочетание ИИС и обычного брокерского счета будет наиболее оптимальным. «Короткие деньги» и капитал, предназначенный для получения регулярного пассивного дохода, можно инвестировать через брокерский счет, а долгосрочные накопления — через ИИС с использованием обеих доступных налоговых льгот.
Если вы планируете активно торговать и вам нужны средства в краткосрочной перспективе, брокерский счет будет более подходящим вариантом.
С другой стороны, если ваша цель — накопление на длительный срок, например, на пенсию или образование детей, BBC станет более выгодным выбором благодаря налоговым вычетам и льготам. Консультация с финансовым советником также может помочь вам сделать правильный выбор и оптимально распределить свои инвестиции.
Важный момент – как с брокерского счета, так и с ИИС можно спокойно выводить себе пассивный доход (дивиденды от акций) себе на банковскую карту. И снова их реинвестировать. Таким образом размер дивидендов при таком подходе тоже будет учитываться и на него будет распространятся вычет НДФЛ.
От автора
